Jak madrycka cukiernia zaoszczędziła 30% na podatku VAT dzięki IOSS i podzieleniu zamówień

Sklep Carmen z luksusowymi słodyczami zredukował koszty dzięki znajomości przepisów po zniesieniu progu de minimis

Podatek VAT – problem w Madrycie

Na początku 2024 roku Carmen López, właścicielka popularnego sklepu z ekskluzywnymi słodyczami Dolce Madrid, stanęła przed trudnym wyzwaniem. Jej importowane włoskie czekolady rzemieślnicze i francuskie karmelki, o wartości zamówień między 80 a 200 euro, były obciążane 21% hiszpańskim VAT-em oraz opłatami celnymi w wysokości 5–10 euro za zamówienie. Przesyłka 50 zamówień generowała dodatkowe 945 euro kosztów, co pochłaniało aż 22% marży. „Klient z Barcelony pytał: ‚Dlaczego moje zamówienie za 150 euro kosztuje nagle 182 euro?’” wspomina Carmen. „Traciłam klientów na rzecz konkurencji, która opanowała przepisy VAT.”

Nowa rzeczywistość po zniesieniu progu de minimis w UE

Po 2021 roku próg 22 euro dla importów został zniesiony, a wyszukiwania fraz „jak uniknąć VAT UE na import” oraz „IOSS dla niskowartościowych towarów” wzrosły o 400%. Małe sklepy sprzedające towary o wartości poniżej 150 euro znalazły się w trudnej sytuacji – aż do momentu, gdy Carmen poznała system Import One-Stop Shop (IOSS) oraz strategię dzielenia zamówień, co obniżyło koszty dla klienta końcowego o 28% i przywróciło konkurencyjność.

Pułapka VAT po zniesieniu progu de minimis

Parametr	Przed 2021 (Brak VAT)	2024 (Po zniesieniu progu)	Rozwiązanie IOSS
Zastosowanie VAT	Brak (zamówienia <22€)	21% na wszystkie zamówienia	Pobierany z góry przez IOSS
Opóźnienia celne	1 dzień	3–5 dni	2 godziny
Szok cenowy dla klienta	0%	15–25% dopłaty	Brak niespodzianek

Źródło: Raport UE ds. podatków i ceł 2024

Ukryte koszty niezgodności

• Problemy z płynnością: Carmen wydawała 5 670 euro miesięcznie na ręczne rozliczenia VAT przy 600 zamówieniach.
• Porzucanie koszyka: 18% klientów rezygnowało na etapie płatności z powodu nagłych opłat podatkowych.
• Spadek zaufania: ocena w Google spadła z 4,7 do 3,9 gwiazdek, z komentarzami o „ukrytych podatkach niszczących prezent”.

3-etapowa strategia uwolnienia się od problemów VAT

1. Eureka podziału zamówień (marzec 2024)

Carmen zauważyła, że większość jej zamówień za 150–200 euro można podzielić na dwa mniejsze, po 75–90 euro, bez utraty komfortu klienta:

• Przykład: luksusowe pudełko czekoladek za 180 euro zostało rozdzielone na dwa zamówienia po 90 euro.
• Efekt psychologiczny: klienci odbierali dwie paczki jako „gratisowe prezenty”, a nie rozdzielone zamówienie.

2. Rejestracja w IOSS: maszyna czasu podatkowego

Po analizie forów Carmen nawiązała współpracę z hiszpańskim operatorem logistycznym i zarejestrowała się w IOSS:

• Otrzymała numer IOSS (np. ES123456789) w ciągu 24 godzin i zintegrowała go ze sklepem Shopify.
• Transparentność cen: na stronach produktów widniała cena „90€ (zawiera 21% VAT UE)”, eliminując niespodzianki przy kasie.

3. Rewolucja w procesie wysyłki

Dzięki IOSS:

• Odprawa celna trwa teraz 2 godziny, zamiast wcześniejszych 3 dni.
• Łatwiejsze i szybsze formalności celne dzięki prostszym fakturom IOSS.

Liczby, które zmieniły biznes Carmen

Koszt	Przed IOSS (zamówienie 180€)	Po IOSS (2x 90€)	Oszczędności
VAT	37,80 €	wliczony w cenę	100% zniesiony
Opłaty celne i obsługi	10,00 €	0 €	100% oszczędności
Cena końcowa dla klienta	227,80 €	189,00 €	17% taniej

Wpływ na biznes

Wskaźnik	2023 (przed IOSS)	2024 (po IOSS)	Poprawa
Porzucanie koszyka	18%	6%	67% spadek
Miesięczny zysk	8 500 €	11 200 €	32% wzrost
Zamówienia powtarzalne	35%	58%	66% wzrost

„Klient z Walencji powiedział: ‘Wreszcie rozumiem, za co płacę – żadnych niespodzianek!’” – podsumowuje Carmen. „To siła przejrzystości cen.”

Dlaczego IOSS to złoty środek na VAT dla niskowartościowych przesyłek?

① Mistrzostwo progu 150€

Podział zamówień pozwala spełnić kluczowy warunek IOSS: brak ceł i uproszczony VAT dla przesyłek do 150 euro.

• Czekoladowe zestawy: dzielenie 160-eurowych pudeł na dwa po 80 euro.
• Strategia prezentowa: wprowadzanie „mini luksusowych” paczek za 75 euro jako idealnych podarki.

② Korzyści z IOSS

Usługa	Import tradycyjny	Import z IOSS	Zalety
Rozliczenia VAT	Miesięczne, oddzielne	Jeden zwrot na całą UE	Oszczędność 80% czasu
Dokumentacja celna	5 formularzy na zamówienie	Jedna faktura zgodna z IOSS	80% mniej papierów
Zaufanie klientów	3,9/5 gwiazdek	4,8/5 gwiazdek	Wzrost oceny o 23%

③ Lokalne centrum w Madrycie

Operator logistyczny Carmen korzysta z hubu IOSS w Madrycie, co daje:

• Hiszpańskojęzyczną obsługę celną, zgodną z wymogami Agencia Tributaria.
• Faktury generowane tego samego dnia, dwujęzyczne (hiszpański/angielski), zgodne z unijnym rozporządzeniem 2021/2137.

Przewodnik przetrwania dla niskowartościowych przesyłek VAT

💰 Krok 1: Optymalizuj rozmiar zamówień

• Magia: pojedyncze paczki do 150 euro, aby korzystać z IOSS.
• Kompozycja produktów: oferuj zestawy np. 2 czekoladki + 1 karmel zamiast 3 czekoladek za 160 euro.

📄 Krok 2: Zarejestruj się w IOSS w 3 dni

• Złóż wniosek w Agencia Tributaria (bezpłatnie).
• Dodaj pole IOSS do sklepu internetowego (np. aplikacja Shopify skraca czas wdrożenia o 90%).
• Na fakturach umieść numer IOSS: ES123456789.

🚚 Krok 3: Współpracuj z hubami IOSS

• Szukaj operatorów z hubami w UE (Madryt, Paryż, Berlin) oferujących szybką obsługę celną.
• Wykorzystuj kalkulatory VAT w czasie rzeczywistym dla cen zgodnych z krajem klienta UE.

Nie pozwól, by VAT pożarł Twoje zyski

Historia Carmen pokazuje, że po zniesieniu progu de minimis IOSS i podział zamówień mogą przekształcić problem w przewagę konkurencyjną. „Przejrzystość to nie tylko zgodność z prawem, to dobry biznes” – podsumowuje.

---

🍬 Bezpłatne materiały: Pakiet narzędzi IOSS i przesyłek niskowartościowych

• Lista kontrolna rejestracji IOSS w Hiszpanii, Francji, Niemczech
• Kalkulator optymalnego podziału zamówień
• Wzór dwujęzycznej faktury IOSS (hiszpański/francuski)

Yingpai International Logistics zaprasza do kontaktu w celu omówienia dopasowanych rozwiązań IOSS i wsparcia w rozliczeniach VAT UE.